影响企业货币资金减少的原因是什么?

货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。货币资金是企业资金运动的起点和终点,是企业生产经营的先决条件。企业持有一定数量的货币资金,对企业的生产经营非常重要,而如果企业货币资金持续减少对企业的运营资金会产生一定的影响。那么,影响货币资金减少的原因是什么?

影响企业货币资金减少的原因是什么?

一是企业逐年亏损,影响货币资金的减少。企业盈利或亏损对货币资金的影响很大,如果企业持续亏损则企业收回的货币资金会越来越小,几个循环周转下来,不仅货币资金会逐步减少,而且企业的资产规模和所有者权益也会逐渐减少。

二是企业存货库存占用的资金越来越多,影响货币资金的减少。存货是企业一项重要的流动资产,也是营运资本管理的一个重要环节,作为生产企业不仅需要准备原材料用于产品生产,而且通常也需要储备一定数量的产成品用于销售。因此,控制存货的合理数量,加快存货的流动速度,是企业保持竞争力的重要手段。

而企业如果存货的数量没有得到有效的控制,库存存货数量不断增加,势必占用更多的货币资金,且如果企业存货库存管理得不好,还会导致企业存货出现变质、存货价值降低,使得企业的货币资金数量逐渐减少。

影响企业货币资金减少的原因是什么?

三是企业应收账款资金占用金额越来越大,影响货币资金的减少。应收账款是企业采用赊销政策形成的,在企业是比较常见的。应收账款占用资金的多少,对企业货币资金有着一定影响。

如果企业的应收账款不能做到有效的控制,应收回的货币资金不能及时收回,就会增加应收账款资金占用的金额,进而影响货币资金的减少。

四是企业应付账款余额越来越小,影响货币资金的减少。企业在采购材料或接受劳务时,均需要一定数量的货币资金。而企业对供应商采购货款支付现金的政策,对货币资金的影响很大,如果企业可以持续占用客户的资金,那么企业的付现金额会减少;反之,企业对客户执行的是及时结清的付现政策,那么企业付现金额会增加,则会影响货币资金的减少。

五是将货币资金用于投资项目,影响货币资金的减少。企业的投资项目会对企业资金产生影响,如果企业的项目资金全部来源于外部资金,则对内部运营资金影响不会很大。但如果企业的投资项目多数来源于企业内部,则会对企业货币资金产生影响,会影响货币资金的减少。

影响企业货币资金减少的原因是什么?

总之,货币资金对企业有着至关重要的影响,尽管货币资金余额过大是一种浪费,但如果企业货币资金持续减少,则说明企业的运营和管理存在一定的问题。分析企业货币资金减少的原因,对提高企业的资金管理和运营管理有一定的指导意义。

我是京灵财税平台,欢迎持续关注财经话题。

本文来自: 财税百科小编 投稿,不代表灵活用工平台立场,如若转载,请注明出处:https://www.mxti.cn/11926.html

(0)
上一篇 2022年11月29日 下午3:36
下一篇 2022年11月29日 下午4:40

相关推荐

发表回复

登录后才能评论
企业入驻 节税案例
返回顶部